Ritorno sull'investimento

Risultato

numero o percentuale di [specificare il gruppo di riferimento] che ottiene un ritorno sull'investimento pari ad almeno [specificare la percentuale] entro [specificare il periodo] dall'effettuazione dell'investimento

Questo indicatore esamina la percentuale di imprese sostenute che sono riuscite a ottenere un determinato ritorno sull'investimento (ROI). Questo parametro viene utilizzato per valutare l'efficacia in termini di costi dell'insieme degli investimenti relativi al progetto. È importante tenere presente che, per ottenere dati affidabili sul ROI, è necessario valutare con precisione l'utile netto, cosa che non è facile. Si utilizza la “% ROI” poiché i progetti di sviluppo spesso non durano abbastanza a lungo da consentire di osservare un ROI completo.

Determinare il valore dell’indicatore utilizzando la seguente metodologia (si tenga presente che la percentuale di rendimento degli investimenti e il periodo di riferimento dovrebbero già essere inclusi nella definizione dell’indicatore e pertanto non vengono trattati nelle linee guida riportate di seguito).

 

1) Stabilire la strategia di campionamento: se avete sostenuto un numero ridotto di imprese, coinvolgetele tutte; in caso contrario, utilizzate un campione rappresentativo delle imprese sostenute. 

 

2) Per ciascuna impresa beneficiaria, calcolare i costi totali dell’investimento (ad es. 2.000 $). Tale importo dovrebbe includere tutte le spese relative all’investimento, compresi i costi per le risorse umane, i trasporti, gli uffici, le imposte, gli interessi e le commissioni nel caso in cui sia stato contratto un prestito, ecc.

 

3) Per ciascuna impresa beneficiaria, calcolare il reddito netto generato grazie all’investimento nel periodo indicato nella formulazione dell’indicatore (ad esempio, “entro 24 mesi dall’effettuazione dell’investimento”). Il reddito netto si calcola sottraendo i costi dell’investimento dal fatturato generato grazie all’investimento (ad esempio, 3.000 dollari meno 2.000 dollari). Tuttavia, è importante che:

   - Si devono considerare solo i proventi e i costi direttamente correlati all'investimento. Non si devono considerare i proventi e i costi complessivi derivanti dall'attività aziendale (l'attenzione è rivolta esclusivamente a un investimento specifico).

   - Se prima dell'investimento si registrava un reddito derivante dall'attività oggetto del sostegno, dovrai assicurarti di non attribuire l'intero reddito all'investimento. Ricorda che devi calcolare il reddito/il fatturato generato grazie all' investimento. A tal fine, dovrai:

            - calcolare il reddito / il fatturato generato nel periodo di riferimento (ad es. 24 mesi) successivo all'effettuazione dell'investimento (ad es. 5.000 $)

            - sottrarre da tale importo il reddito/il fatturato generato in un periodo di riferimento (ad esempio 24 mesi) precedente alla realizzazione dell'investimento (ad esempio 2.000 $)

             - l'importo risultante (5.000 $ - 2.000 $ = 3.000 $) può essere considerato come il reddito/il fatturato generato grazie all'investimento

 

4) Per ciascuna impresa beneficiaria, calcolare il ROI dividendo l'utile netto generato grazie all'investimento per i costi totali dell'investimento (ad esempio, (3.000 $ - 2.000 $) diviso per 2.000 $ = ROI del 50%).

 

5) Per determinare il valore dell’indicatore, conta il numero di aziende con un ROI pari o superiore alla percentuale indicata nel tuo indicatore.

Se l'indicatore utilizza percentuali, dividere il numero di aziende con un ROI pari o superiore alla percentuale indicata nel proprio indicatore per il numero totale di aziende intervistate. Moltiplicare il risultato per 100 per convertirlo in una percentuale.

Disaggregare i dati in base al tipo di investimento, alla tipologia delle imprese beneficiarie e ad altri criteri rilevanti ai fini dell'obiettivo dell'intervento.

1) Siate realistici riguardo al tempo necessario per ottenere il ritorno sull'investimento desiderato: potrebbero volerci diversi anni per recuperarlo, soprattutto nel caso di investimenti di entità maggiore.

 

 

2) Utilizza questo indicatore solo se sei abbastanza sicuro che le aziende siano disposte e in grado di fornirti i dati richiesti. Ciò è possibile solo se:

   - le aziende non cercano di nascondere l'importo totale delle loro vendite (ad esempio per motivi fiscali, per ragioni di sicurezza, per paura di perdere il vostro sostegno se dovessero apparire troppo di successo, ecc.)

   - le imprese avranno la capacità e la motivazione necessarie per tenere una contabilità accurata delle proprie vendite e di tutte le spese ad esse correlate (potrebbe essere necessario fornire ulteriore supporto)

 

Al fine di aumentare le probabilità di ottenere dati affidabili sugli investimenti e sui rendimenti:

   - Fin dall’inizio del vostro rapporto con le aziende interessate, chiarite quali dati vi servono e perché ne avete bisogno. Se del caso, inserite i vostri requisiti in materia di dati nel contratto o nel protocollo d’intesa stipulato con l’azienda.

   - Cerca di capire quali dati le aziende coinvolte potrebbero essere disposte a condividere con te (ad esempio, conducendo un’intervista approfondita con alcune di esse). Ad esempio, alcune aziende potrebbero fornire il numero di prodotti venduti (ma non il fatturato totale). Se riesci a formulare alcune ipotesi sui prezzi, tuttavia, puoi stimare il fatturato.